為全面貫徹落實(shí)審計監(jiān)督提質(zhì)增效要求，陜西農(nóng)信漢陰農(nóng)商銀行牢牢堅守“四心銀行”發(fā)展定位與“四求四不”經(jīng)營理念，以更有力度、更具成效的審計監(jiān)督服務(wù)全行高質(zhì)量發(fā)展大局，著力筑牢夯實(shí)審計監(jiān)督“第三道防線”。

2025年以來，該行聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)及核心業(yè)務(wù)，創(chuàng)新推出“四聚四筑”工作思路，以四個維度精準(zhǔn)發(fā)力，持續(xù)強(qiáng)化審計監(jiān)督力度，推動風(fēng)險防控機(jī)制、問題整改效能、科技賦能水平及審計隊伍活力實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)性提升。

聚焦風(fēng)險防控，筑實(shí)審查機(jī)制新防線。建立新增貸款按季審查機(jī)制，以“全流程管控、全要素審查”為核心，對貸款“三查”“強(qiáng)五真防五假”“十個嚴(yán)禁”等制度執(zhí)行、客戶資質(zhì)審核、資金流向監(jiān)控等關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展合規(guī)真實(shí)性專項審計，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險隱患“早發(fā)現(xiàn)、早介入、早化解”，有效提升信貸基礎(chǔ)管理規(guī)范，從源頭遏制信貸領(lǐng)域潛在風(fēng)險，為業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展筑牢“防火墻”。

聚焦問題整改，筑牢督導(dǎo)問責(zé)新體系。著力健全“電話提醒-書面提示-領(lǐng)導(dǎo)約談-通報問責(zé)”四級整改督導(dǎo)機(jī)制，通過分級施策、層層加壓，確保整改責(zé)任傳遞無衰減。對審計發(fā)現(xiàn)的每一個問題均實(shí)行臺賬化管理，明確整改時限、責(zé)任主體，同時嚴(yán)格落實(shí)“回頭看”，對整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)核，堅決防止問題反彈回潮。上半年，累計實(shí)施審計項目15個，針對暴露的突出問題，經(jīng)濟(jì)處罰30人次。實(shí)現(xiàn)從問題發(fā)現(xiàn)到整改驗收的全過程監(jiān)督，針對性、實(shí)效性得到顯著提升。

聚焦科技運(yùn)用，筑強(qiáng)數(shù)據(jù)驅(qū)動防控新格局。依托大數(shù)據(jù)分析平臺與業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，運(yùn)用數(shù)據(jù)建模、趨勢分析、異常指標(biāo)監(jiān)測等方式，對全行業(yè)務(wù)運(yùn)營情況進(jìn)行掃描與剖析，精準(zhǔn)識別出潛在風(fēng)險點(diǎn)，按季形成風(fēng)險專題分析報告，并及時發(fā)送風(fēng)險提示書督促整改。同時綜合運(yùn)用信貸系統(tǒng)、前端系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)等內(nèi)外部渠道進(jìn)行核查驗證，對系統(tǒng)可疑數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)，有效提升風(fēng)險預(yù)警與處置能力。上半年，累計核驗疑點(diǎn)數(shù)據(jù)804條、分析檢索風(fēng)險點(diǎn)5個、發(fā)送風(fēng)險提示書5份，通過非現(xiàn)場手段提前預(yù)警并干預(yù)風(fēng)險，有效促進(jìn)實(shí)現(xiàn)從“事后檢查”向“事前預(yù)防”的轉(zhuǎn)型。

聚焦隊伍建設(shè)，筑優(yōu)審計效能激發(fā)新動能。推行“學(xué)幫帶”機(jī)制，由經(jīng)驗豐富的骨干審計人員與新手一對一結(jié)對。在日常工作中，骨干人員通過現(xiàn)場指導(dǎo)、案例剖析、流程示范等方式，向新手傳授審計實(shí)務(wù)技巧、法規(guī)運(yùn)用要點(diǎn)及風(fēng)險識別方法；定期組織審計經(jīng)驗分享，引導(dǎo)新手參與討論與實(shí)踐操作，形成“以老帶新、以新促老、共同提升”的良性循環(huán)。上半年，依托這一機(jī)制賦能，團(tuán)隊高效完成15個審計項目，完成率達(dá)目標(biāo)計劃的70%，為審計效能持續(xù)提升注入強(qiáng)勁動力。

越是闖關(guān)奪隘，越需淬煉作風(fēng)。下一步，漢陰農(nóng)商銀行將持續(xù)深化“四聚四筑”工作思路，以更精準(zhǔn)的風(fēng)險防控、更扎實(shí)的問題整改、更智能的科技賦能、更專業(yè)的審計隊伍，不斷筑牢審計監(jiān)督“第三道防線”，讓審計監(jiān)督真正成為全行高質(zhì)量發(fā)展的“護(hù)航者”與“助推器”，為服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)和全行穩(wěn)健可持續(xù)高質(zhì)量注入源源不斷的審計力量。（楊楨）

責(zé)編：張穎

編輯：時雨