2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年，為進一步提升審計工作質(zhì)效，陜西農(nóng)信漢陰農(nóng)商銀行扎實踐行金融工作政治性人民性，認真落實“如臂使指、如影隨形、如雷貫耳”總體要求，主動謀劃審計在金融“五篇大文章”中的作用作為，在金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的浪潮中，以更加有力有效的非現(xiàn)場審計監(jiān)督服務(wù)保障高質(zhì)量發(fā)展大局，筑牢審計監(jiān)督“第三道防線”。

? ? 從“人海戰(zhàn)術(shù)”到“數(shù)據(jù)作戰(zhàn)”，審計效率提質(zhì)升級。稽核審計作為風(fēng)險防控的“防火墻”，正經(jīng)歷著一場由大數(shù)據(jù)引發(fā)的深刻變革。過去，稽核審計人員依賴人工奔波核對，耗時費力卻難掩“抽樣檢查”的局限性。隨著數(shù)字科技的深度融入，這一局面被徹底改寫，通過覆蓋全行信貸、財務(wù)、柜面交易等核心業(yè)務(wù)的審計模型等數(shù)據(jù)系統(tǒng)，實現(xiàn)了數(shù)據(jù)的“一網(wǎng)打盡”。通過預(yù)設(shè)的風(fēng)險模型實時監(jiān)測異常指標從“變更婚姻關(guān)系”的可疑操作，到“貸款用途與實際流向不符”的隱形風(fēng)險，再到“員工賬戶與客戶賬戶異常往來”的合規(guī)漏洞，數(shù)據(jù)模型如同“火眼金睛”，讓傳統(tǒng)審計中難以察覺的風(fēng)險點無所遁形。據(jù)統(tǒng)計，借助數(shù)據(jù)模型分析，該行業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查覆蓋率從過去的30%提升至100%，真正實現(xiàn)了“全面審計、不留死角”。

? ? 從“事后補救”到“事前預(yù)警”，風(fēng)控關(guān)口主動前移。徹底擺脫“事后找茬”的傳統(tǒng)審計模式，通過運用數(shù)據(jù)模型分析，讓稽核審計從“被動應(yīng)對”轉(zhuǎn)向“主動出擊”，構(gòu)建起“實時監(jiān)測-預(yù)警提示-快速處置”的風(fēng)控體系。審計系統(tǒng)導(dǎo)入關(guān)聯(lián)關(guān)系識別模型，通過深度挖掘借款人的親屬關(guān)系、聯(lián)系方式、交易對手等數(shù)據(jù)，審計部門能夠及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，助力信貸部門提前鎖定風(fēng)險隱患、規(guī)避潛在損失，通過分析借款人的親屬關(guān)系、聯(lián)系方式、交易對手等數(shù)據(jù)，審計部門及時發(fā)出預(yù)警，幫助信貸部門提前規(guī)避風(fēng)險。在柜面業(yè)務(wù)領(lǐng)域，系統(tǒng)可實時捕捉“掛賬處理不及時”“現(xiàn)金存取異?！钡蕊L(fēng)險行為，今年以來，通過數(shù)據(jù)預(yù)警已成功阻斷8筆潛在的柜面操作風(fēng)險，將風(fēng)險控制節(jié)點前置至發(fā)生之前，有效降低了業(yè)務(wù)運行的合規(guī)風(fēng)險。

從“單點審計”到“聯(lián)動協(xié)作”，數(shù)據(jù)價值深度釋放。數(shù)據(jù)系統(tǒng)不僅提升了稽核審計的“戰(zhàn)斗力”，更成為打通各業(yè)務(wù)條線的“連接線”。該行精準聚焦風(fēng)險防控關(guān)鍵領(lǐng)域，成立數(shù)據(jù)模型、員工行為、信貸管理、運營風(fēng)險和關(guān)聯(lián)交易五大監(jiān)測中心，構(gòu)建起全方位、多層次的風(fēng)險監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)。數(shù)據(jù)模型監(jiān)測中心通過每月對70余個模型4萬余萬交易數(shù)據(jù)進行分析，精準識別異常交易線索，今年以來識別風(fēng)險信息15條，員工行為監(jiān)測中心累計排查員工賬戶交易1647筆。信貸管理監(jiān)測中心按月對貸款開展跟蹤，累計核實預(yù)警信息1230余條，攔截處理問題33個。運營風(fēng)險監(jiān)測中心聚焦柜面及電子銀行業(yè)務(wù)合規(guī)性，月均篩查500余筆交易記錄，憑證差錯率較去年下降41.61%。關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測中心累計成功識別疑似關(guān)聯(lián)交易5戶，通過提前捕捉風(fēng)險信號，為后續(xù)風(fēng)險處置與合規(guī)管控贏得了主動。各監(jiān)測中心按月提交分析報告、按季召開聯(lián)席會議，實現(xiàn)了審計數(shù)據(jù)與信貸管理、財務(wù)管理、客戶服務(wù)等系統(tǒng)互聯(lián)互通，形成“數(shù)據(jù)共享、風(fēng)險共治”的協(xié)同機制。

陜西農(nóng)信漢陰農(nóng)商銀行始終堅守“四心銀行”發(fā)展定位和“四求四不”經(jīng)營理念，以審計職業(yè)精神和專業(yè)能力為重要保障，緊緊圍繞重點、熱點等問題強化審計監(jiān)督的力度、深度和廣度，確保數(shù)據(jù)模型讓審計監(jiān)督更精準、更高效。持續(xù)以科技為盾筑牢金融安全防線，以數(shù)據(jù)為鏡照亮合規(guī)發(fā)展之路，為自身高質(zhì)量發(fā)展注入源源不斷的動能，更在服務(wù)縣域經(jīng)濟、助力鄉(xiāng)村振興的征程中彰顯農(nóng)信擔(dān)當(dāng)。（楊楨）

責(zé)編：張穎

編輯：汪洋