2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年，為進(jìn)一步提升審計(jì)工作質(zhì)效，陜西農(nóng)信漢陰農(nóng)商銀行扎實(shí)踐行金融工作政治性人民性，認(rèn)真落實(shí)“如臂使指、如影隨形、如雷貫耳”總體要求，主動(dòng)謀劃審計(jì)在金融“五篇大文章”中的作用作為，在金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的浪潮中，以更加有力有效的非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)監(jiān)督服務(wù)保障高質(zhì)量發(fā)展大局，筑牢審計(jì)監(jiān)督“第三道防線”。

? ? 從“人海戰(zhàn)術(shù)”到“數(shù)據(jù)作戰(zhàn)”，審計(jì)效率提質(zhì)升級(jí)。稽核審計(jì)作為風(fēng)險(xiǎn)防控的“防火墻”，正經(jīng)歷著一場(chǎng)由大數(shù)據(jù)引發(fā)的深刻變革。過(guò)去，稽核審計(jì)人員依賴(lài)人工奔波核對(duì)，耗時(shí)費(fèi)力卻難掩“抽樣檢查”的局限性。隨著數(shù)字科技的深度融入，這一局面被徹底改寫(xiě)，通過(guò)覆蓋全行信貸、財(cái)務(wù)、柜面交易等核心業(yè)務(wù)的審計(jì)模型等數(shù)據(jù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)的“一網(wǎng)打盡”。通過(guò)預(yù)設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)模型實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)異常指標(biāo)從“變更婚姻關(guān)系”的可疑操作，到“貸款用途與實(shí)際流向不符”的隱形風(fēng)險(xiǎn)，再到“員工賬戶(hù)與客戶(hù)賬戶(hù)異常往來(lái)”的合規(guī)漏洞，數(shù)據(jù)模型如同“火眼金睛”，讓傳統(tǒng)審計(jì)中難以察覺(jué)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)無(wú)所遁形。據(jù)統(tǒng)計(jì)，借助數(shù)據(jù)模型分析，該行業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查覆蓋率從過(guò)去的30%提升至100%，真正實(shí)現(xiàn)了“全面審計(jì)、不留死角”。

? ? 從“事后補(bǔ)救”到“事前預(yù)警”，風(fēng)控關(guān)口主動(dòng)前移。徹底擺脫“事后找茬”的傳統(tǒng)審計(jì)模式，通過(guò)運(yùn)用數(shù)據(jù)模型分析，讓稽核審計(jì)從“被動(dòng)應(yīng)對(duì)”轉(zhuǎn)向“主動(dòng)出擊”，構(gòu)建起“實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)-預(yù)警提示-快速處置”的風(fēng)控體系。審計(jì)系統(tǒng)導(dǎo)入關(guān)聯(lián)關(guān)系識(shí)別模型，通過(guò)深度挖掘借款人的親屬關(guān)系、聯(lián)系方式、交易對(duì)手等數(shù)據(jù)，審計(jì)部門(mén)能夠及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，助力信貸部門(mén)提前鎖定風(fēng)險(xiǎn)隱患、規(guī)避潛在損失，通過(guò)分析借款人的親屬關(guān)系、聯(lián)系方式、交易對(duì)手等數(shù)據(jù)，審計(jì)部門(mén)及時(shí)發(fā)出預(yù)警，幫助信貸部門(mén)提前規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。在柜面業(yè)務(wù)領(lǐng)域，系統(tǒng)可實(shí)時(shí)捕捉“掛賬處理不及時(shí)”“現(xiàn)金存取異常”等風(fēng)險(xiǎn)行為，今年以來(lái)，通過(guò)數(shù)據(jù)預(yù)警已成功阻斷8筆潛在的柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制節(jié)點(diǎn)前置至發(fā)生之前，有效降低了業(yè)務(wù)運(yùn)行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

從“單點(diǎn)審計(jì)”到“聯(lián)動(dòng)協(xié)作”，數(shù)據(jù)價(jià)值深度釋放。數(shù)據(jù)系統(tǒng)不僅提升了稽核審計(jì)的“戰(zhàn)斗力”，更成為打通各業(yè)務(wù)條線的“連接線”。該行精準(zhǔn)聚焦風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵領(lǐng)域，成立數(shù)據(jù)模型、員工行為、信貸管理、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)交易五大監(jiān)測(cè)中心，構(gòu)建起全方位、多層次的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)。數(shù)據(jù)模型監(jiān)測(cè)中心通過(guò)每月對(duì)70余個(gè)模型4萬(wàn)余萬(wàn)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，精準(zhǔn)識(shí)別異常交易線索，今年以來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)信息15條，員工行為監(jiān)測(cè)中心累計(jì)排查員工賬戶(hù)交易1647筆。信貸管理監(jiān)測(cè)中心按月對(duì)貸款開(kāi)展跟蹤，累計(jì)核實(shí)預(yù)警信息1230余條，攔截處理問(wèn)題33個(gè)。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中心聚焦柜面及電子銀行業(yè)務(wù)合規(guī)性，月均篩查500余筆交易記錄，憑證差錯(cuò)率較去年下降41.61%。關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測(cè)中心累計(jì)成功識(shí)別疑似關(guān)聯(lián)交易5戶(hù)，通過(guò)提前捕捉風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)處置與合規(guī)管控贏得了主動(dòng)。各監(jiān)測(cè)中心按月提交分析報(bào)告、按季召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)數(shù)據(jù)與信貸管理、財(cái)務(wù)管理、客戶(hù)服務(wù)等系統(tǒng)互聯(lián)互通，形成“數(shù)據(jù)共享、風(fēng)險(xiǎn)共治”的協(xié)同機(jī)制。

陜西農(nóng)信漢陰農(nóng)商銀行始終堅(jiān)守“四心銀行”發(fā)展定位和“四求四不”經(jīng)營(yíng)理念，以審計(jì)職業(yè)精神和專(zhuān)業(yè)能力為重要保障，緊緊圍繞重點(diǎn)、熱點(diǎn)等問(wèn)題強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督的力度、深度和廣度，確保數(shù)據(jù)模型讓審計(jì)監(jiān)督更精準(zhǔn)、更高效。持續(xù)以科技為盾筑牢金融安全防線，以數(shù)據(jù)為鏡照亮合規(guī)發(fā)展之路，為自身高質(zhì)量發(fā)展注入源源不斷的動(dòng)能，更在服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)、助力鄉(xiāng)村振興的征程中彰顯農(nóng)信擔(dān)當(dāng)。（楊楨）

責(zé)編：張穎

編輯：汪洋